En el entorno empresarial ecuatoriano y, en general, latinoamericano, el compliance ha pasado de ser un tecnicismo legal para convertirse en una verdadera estrategia de gestión. Se trata de un contexto en el que la regulación se vuelve cada vez más «estricta» y la opinión pública, más exigente. Por ello, como sabemos, el cumplimiento normativo ya no solo busca evitar sanciones, sino garantizar que las organizaciones actúen con un verdadero sentido de propósito.

Compartimos el artículo publicado por nuestro abogado Ernesto Velasco en The Latin American Lawyer sobre la evolución del compliance.

La evolución del compliance: de la prevención de delitos a los derechos laborales

Hace cinco décadas, el compliance se asociaba con la prevención de delitos corporativos o financieros. Con el tránsito de lo puramente económico a lo laboral, surge el debate sobre las obligaciones corporativas respecto de sus trabajadores y de los trabajadores de sus proveedores.

Se amplía el alcance de la dicotomía Estado-ciudadano, como paradigma clásico de la relación regulada por la doctrina de los derechos humanos, y se incluye la relación empleador-trabajador, ya sea que el empleador fuere una persona natural o jurídica.

Esto deriva en un conjunto de obligaciones que puede adquirir una empresa, en el sentido amplio, que implican actuar conforme a la ley y reparar los eventuales daños que podría causar.

Un sistema de compliance permite, precisamente, identificar, prevenir y mitigar riesgos legales antes de que se conviertan en conflictos o sanciones.

El compliance como sistema de autorregulación empresarial

Ahora bien, aunque las exigencias del compliance van penetrando en las legislaciones nacionales como exigencias y/o atenuantes o eximentes de responsabilidad, es importante recordar su origen: el compliance es, esencialmente, autorregulación.

Lo que se pretende a través de un programa es el establecimiento de una cultura; es decir, una forma de actuar basada en la diligencia debida y la ética organizacional.

Las normas internas autorreguladas, reglamentos, manuales y códigos, ya no deben ser vistas como simples exigencias burocráticas, sino como herramientas de gestión reputacional y de protección de los derechos de todas las partes relacionadas con la compañía.

Elementos esenciales de un programa de compliance

Actualmente, un programa de compliance tiene como benchmarking incluir, al menos, políticas de contratación transparente, protocolos frente al acoso o la discriminación, medidas de seguridad y salud en el trabajo y mecanismos de denuncia interna.

De manera particular, el canal de denuncias constituye una herramienta esencial que permite a los colaboradores reportar irregularidades sin temor a represalias y demuestra el compromiso real de la empresa con la ética y con un ambiente de trabajo sano y libre de violencia de todo tipo.

Compliance para microempresas y pequeñas empresas en Ecuador

Se estima que el 90 % de las empresas en Ecuador son micro o pequeñas, lo que plantea el reto de implementar modelos proporcionales a su tamaño y recursos.

En estos casos, el rol de la función de cumplimiento puede ser asumido por una sola persona, o por un cuerpo colegiado, siempre que cuente con independencia, formación y apoyo de la dirección.

La clave no está en la complejidad del sistema, sino en su autenticidad.

Cómo construir un sistema de compliance vivo y eficaz

Un compliance vivo requiere capacitación continua, canales accesibles, una comunicación clara que haga comprensible el sentido de las políticas internas y compromiso, lo que incluye presupuesto.

De nada sirve un código de ética si los colaboradores no lo reconocen como una guía práctica para su trabajo diario y hasta como un norte en su vida personal.

Compliance, derechos humanos y cadenas de suministro

El compliance moderno ya no se limita a proteger a la empresa de riesgos legales: protege también a las personas que la conforman y a los participantes de las extensas cadenas de suministro.

Al incorporar los derechos humanos en sus políticas y procesos, las organizaciones reconocen que su legitimidad no depende solo del cumplimiento formal de la ley, sino de su compromiso con la dignidad humana.

Copyright © 2025, Iberian Lawyer

Autor: Ernesto Valero

Con una extensa experiencia internacional, Ernesto Velasco se unió al equipo de Robalino Abogados en 2012, después de estudiar y trabajar en Brasil, Estados Unidos y España.

Es Of Counsel en la firma y se especializa en Compliance & Forensics, Derecho Público, Energía y Recursos Naturales, así como en la industria aeronáutica.

Ernesto también es director y profesor de posgrados en la Universidad Hemisferios, la Universidad Andina Simón Bolívar y la Universidad.

FAQ sobre compliance

¿Qué es el compliance empresarial?

El compliance empresarial es el conjunto de políticas, procedimientos y controles que una organización adopta para actuar conforme a la ley, prevenir riesgos legales y promover una cultura basada en la ética, la diligencia debida y la responsabilidad corporativa.

¿Por qué el compliance se considera una forma de autorregulación?

El compliance es esencialmente una forma de autorregulación, porque implica que la propia empresa establece normas internas, códigos, manuales y procedimientos para orientar su actuación y fomentar una cultura organizacional basada en el cumplimiento y la ética.

¿Qué elementos debe incluir un programa de compliance?

Un programa de compliance debe incluir, al menos, políticas de contratación transparente, protocolos frente al acoso y la discriminación, medidas de seguridad y salud en el trabajo, mecanismos de denuncia interna, formación continua y una comunicación clara de las políticas corporativas.

¿Qué importancia tiene el canal de denuncias en un sistema de compliance?

El canal de denuncias permite que los colaboradores comuniquen irregularidades de forma segura y sin temor a represalias. Además, demuestra el compromiso de la empresa con la ética, la prevención de conductas indebidas y la creación de un entorno laboral sano y libre de violencia.

¿Puede una pequeña empresa implementar un programa de compliance?

Sí. Un programa de compliance debe ser proporcional al tamaño, los recursos y los riesgos de cada empresa. En las microempresas y pequeñas empresas, la función de cumplimiento puede ser asumida por una sola persona o por un órgano colegiado, siempre que disponga de independencia, formación y apoyo de la dirección.

¿Qué necesita una empresa para que su compliance sea eficaz?

Un compliance eficaz requiere capacitación continua, canales accesibles, políticas comprensibles, respaldo de la dirección y recursos económicos suficientes. No basta con disponer de un código de ética si los trabajadores no lo conocen o no lo utilizan como guía en su actividad diaria.

¿Qué relación existe entre compliance y derechos humanos?

El compliance moderno incorpora los derechos humanos en las políticas y los procesos empresariales. De este modo, las organizaciones no solo cumplen formalmente la ley, sino que también protegen la dignidad, la seguridad y los derechos de trabajadores, proveedores y demás partes relacionadas.

¿Cómo influye el compliance en la reputación empresarial?

Un programa de compliance sólido ayuda a prevenir infracciones, reducir conflictos y demostrar que la empresa actúa de forma ética y responsable. Por ello, constituye una herramienta de gestión reputacional y puede reforzar la confianza de trabajadores, clientes, proveedores y otras partes interesadas.